تفادى أبراموفيتش الملايين من الضرائب مع مخطط اليخوت الفائقة مقابل الاستئجار

كان عيد الميلاد 2011 ، بعد عام من تسليم رومان أبراموفيتش إلى اليخوت الفائقة الجديدة ، Eclipse. لكن يبدو أن القلة لن تستخدمه خلال الفترة الاحتفالية – تظهر السجلات أنها استأجرت من قبل شركة مقرها في جزر فيرجن البريطانية.

ومع ذلك ، فإن الصور الفوتوغرافية من يوم عيد الميلاد في ذلك العام تظهر السيد أبراموفيتش في أشعة الشمس الكاريبية ، حيث تقف على منصة السباحة في الجزء الخلفي من اليخت ، مع شعار Eclipse الكبير للخلف.

كانت سجلات الميثاق مثل هذا جزءًا من مخطط مدته عقد من الزمان لتضليل السلطات الضريبية ، التي تم اكتشافها الآن في تحقيق من قبل بي بي سي و مكتب الصحافة الاستقصائية.

قدم المخطط زوراً أسطول اليخوت القلة الروسية كعملية تأجير تجارية ، لتفادي ملايين اليورو في ضريبة القيمة المضافة على تكاليف الشراء والتشغيل.

وقال محامي الضرائب الإيطالي والأستاذ توماسو دي تانو لبي بي سي “كان هناك تهرب من الضرائب”. “هذا مجرم.”

في بيان ، قال محامو السيد أبراموفيتش – الذي يقال إنه يقسم الآن وقته بين إسطنبول ويل أبيب والمنتجع الروسي في سوتشي – إنه “حصل دائمًا على ضرائب مهنية مستقلة” و “يتصرف وفقًا”.

اشترى الملياردير ، الذي أقرته المملكة المتحدة في مارس 2022 بسبب علاقته بنظام فلاديمير بوتين ، خمسة يخوت فاخرة على مدار 2000s التي شاركت في مخطط الضرائب.

وكان من بينهم بيلوروس 115 مترًا (377 قدمًا) ، والذي قيل إنه قدمه لاعب كرة القدم في تشيلسي جون تيري لقضاء شهر العسل في عام 2007 – و Eclipse ، الذي كان في 162.5 مترًا (533 قدمًا) ذات يوم أكبر يخت خاص في العالم ويبلغ قيمته 700 مليون دولار (559 مليون جنيه إسترليني).

يتم وضع مخطط تفادي الضريبة على اليخوت – وغيرها من الأسرار من إمبراطورية شركة القلة التي تمت الموافقة عليها – في أكثر من 400000 ملف و 72000 رسالة بريد إلكتروني تم تسريبها من مزود خدمة الشركات القبرصية ، Meritservus.

يوضحون كيف قام Meritservus بإدارة أعمال القلة من خلال شبكة عالمية من الشركات المملوكة لسلسلة من الصناديق التي كان السيد أبراموفيتش المستفيد.

تقوم هيئة الإذاعة البريطانية وشركائها في وسائل الإعلام بالإبلاغ عن الملفات التي تم تسربها منذ عام 2023 كجزء من الاتحاد الدولي للصحفيين التحقيق ” قبرص سرية تحقيق. كشفنا سابقا روابط السيد أبراموفيتش المالية لأحد أقرباء السيد بوتينمتهم باحتفاظ ثروة الرئيس.

تكشف الملفات كيف ساعده مستشارو السيد أبراموفيتش في تجنب دفع فواتير الضرائب الضخمة على تكاليف الجري في اليخوت في مياه الاتحاد الأوروبي باستخدام الشركات لتوظيفها إلى نفسه أو شركات أخرى يسيطر عليها.

توضح الوثائق كيف تم استئجار اليخوت الخمسة لشركة في قبرص تسمى Blue Ocean Yacht Management ، والتي استأجرتها إلى حفنة من الشركات في جزر فيرجن البريطانية التي بدت مستقلة – ولكنها كانت في الواقع يسيطر عليها السيد أبراموفيتش.

تم تعيين مخطط تفادي VAT في قبرص في مذكرة عام 2005 حول “هيكل التشغيل” المقترح لإدارة اليخوت السيد أبراموفيتش.

وكتب مؤلف المذكرة ، جوناثان هولواي ، “نريد أن نتجنب دفع ضريبة القيمة المضافة على سعر شراء اليخوت ومكان تجنب دفع ضريبة القيمة المضافة على السلع والخدمات المقدمة إلى اليخوت”.

• يمكنك سماع ملف على 4 تحقيقات: أبراموفيتش ، اليخوت وتجميل الضريبة على إذاعة بي بي سي 4 في الساعة 20:00 يوم الثلاثاء 28 يناير و 11:00 يوم الأربعاء 29 يناير – أو على أصوات بي بي سي

على الرغم من أن Blue Ocean والشركات التي توظف اليخوت كانت مملوكة بالكامل لصناديق السيد أبراموفيتش ، إلا أنها كانت تهدف إلى الظهور غير متصل “بحيث يكون المحقق الذي يتفقده على عملنا يرون أنه بنية شرعية” ، كتب السيد هولواي في المذكرة التي أرسلها إلى بعض من أقرب شركاء السيد أبراموفيتش.

حذرهم السيد هولواي من أنهم “على دراية بالمخاطر”. وكتب: “علينا جميعًا أن ندرك أن المحقق المصمم يمكن أن يكتشف في النهاية أن هذا بنية داخلية مع العواقب المحتملة التي قد تستلزم”.

كتب السيد هولواي أن Blue Ocean ، الشركات التي استأجرت لها اليخوت ، و “العميل” النهائي لا ينبغي أن يكون له نفس المساهمين أو المخرجين أو العناوين المسجلة ، لتجنب أي “رابط مشترك” قد يثير الشك.

كما لاحظت المذكرة ، وافق محامي السيد أبراموفيتش على وضع ملكية المحيط الأزرق في ثقة منفصلة تمامًا – على ما يبدو ينأى عن الشركات الأخرى.

من المؤكد أن ملكية شركة إدارة اليخوت بلو أوشن تم نقلها لاحقًا من صندوق الأوليغارخ الرئيسي إلى واحدة جديدة ، The Neptune Trust.

وقال البروفيسور دي تانو لبي بي سي ، إن الطريقة التي استأجرت بها شركات أبراموفيتش اليخوت لبعضها البعض ، كانت “هيكلًا مصطنعًا” تهرب من الضريبة – جريمة جنائية.

وقال “استنتاجي هو أنه في هذه الحالة ، كان هناك تهرب من الضرائب … لأن جميع الأطراف تعرف بالضبط ما يجب القيام به من أجل إخفاء الواقع”.

أخبرت خبيرة الضرائب ريتا دي لا فيريا هيئة الإذاعة البريطانية أنها شاهدت في مخطط اليخوت “مؤشرات” على أنها “قد تكون تحريف المعلومات”.

وأضافت “إذا كان هذا هو الحال ، فسنصبح الآن في عالم التهرب”.

وقال السيد هولواي ، الذي استقال كمدير لشركة Blue Ocean قبل حوالي 15 عامًا ، لـ BBC إنه “انضم إلى Ocean Blue قبل 20 عامًا وكان هناك لفترة قصيرة نسبيًا من الزمن”.

وقال إنه “تمكن من المئات من السفن حرفيًا من العديد من المواقع المختلفة في جميع أنحاء العالم”. وقال “لا يمكن أن أتوقع أن أتذكر الظروف الفردية لكل سفينة تمكنت من إدارتها على الإطلاق”.

أخبر المحامون الذين يمثلون السيد أبراموفيتش بي بي سي أنه نفى “أي ادعاء بأن لديه أي معرفة” أو “مسؤول شخصيًا” أو مسؤولاً عن “أي خداع مزعوم لأي سلطة حكومية” للتهرب من الضريبة.

قال محاموه إنه مثلما سعى السيد أبراموفيتش إلى المشورة القانونية والضريبية المهنية وتصرف عليها ، يتوقع أن “نصيحة مماثلة في الأوقات ذات الصلة من قبل أولئك الذين يتحملون مسؤولية الجري اليومي” للشركات المشاركة في مخطط.

إذا كانت هذه الأعمال التجارية الحقيقية للتأجير ، فقد يكون من المتوقع أرباحًا كبيرة. ومع ذلك ، تظهر حسابات Blue Ocean أنه من عام 2005 إلى عام 2012 ، كانت نفقاتها تتطابق تقريبًا مع دخلها.

هذا يعني أنه لم يكن هناك ضريبة على الشركات تقريبًا لأن أرباح الشركة كانت صغيرة.

تشير ملاحظة من مدير Ocean Blue Ocean إلى أن المطابقة الوثيقة للنفقات والدخل لم تكن مصادفة وأن الشركة ستولد مواثيق عندما يكون المخطط اللازم لتغطية النفقات.

“في بداية كل أسبوع ، سيكون لدينا اجتماع في Blue Ocean حيث سننظر في أرصدة البنوك الحالية وتلبية احتياجاتنا النقدية لمدة 1 إلى أسبوعين التاليين [sic]. إذا رأينا حاجة إلى حقن نقدي ، فسوف نرفع ميثاقًا وفواتيرًا مناسبًا “.

هناك أيضًا أدلة في الملفات التي تم تسريبها على أن اتفاقيات الميثاق كانت متوقفة. ويشمل ذلك اتفاقية ميثاق الوقت التي من المفترض أن توقيعها في يوليو 2005 من قبل Blue Ocean وشركة أخرى من أبراموفيتش في BVI تسمى Eyke Services. ومع ذلك ، تظهر السجلات أن خدمات Eyke لم تكن موجودة في تلك المرحلة – لم يتم دمجها إلا بعد شهر.

في حالة أخرى ، طلب مدير Blue Ocean إنتاج ميثاق زمني موقّع من أجل الحصول على تسليم من الوقود المعفاة من الرسوم للسيد أبراموفيتش 86 مترًا (282 قدمًا) – الذي يمكن أن يستوعب 15 ضيفًا في ثمانية أجنحة – إنقاذ الملياردير 44،000 دولار (35000 جنيه إسترليني) في الضريبة.

في الوثائق ، كتب مستشارو الضرائب من Deloitte في قبرص إلى السيد هولواي ، مدير المحيط الأزرق ، قائلين إذا كانت السفن سفن متعة ، فسيتعين عليهم دفع ضريبة القيمة المضافة. ولكن إذا تم تصنيف السفن على أنها تجارية ، فلن تفعل ذلك.

أخبر محامي اليخوت الفاخرة الرائدة بنيامين مالتبي بي بي سي إن نوع العقود المستخدمة في العديد من مواثيق اليخوت الفاخرة من السيد أبراموفيتش تم تصميمها فعليًا للسفن التجارية التي تحمل كارغو جافة مثل الحبوب أو الصلب.

هذا يعطينا المزيد من الأدلة على أن “المظهر” التجاري بأكمله للعملية كان خدعة.

تعرض مخطط اليخوت الفائقة للسيد أبراموفيتش مرتين ، مع مستويات مختلفة من النجاح ، علمت بي بي سي ومكتب الصحافة الاستقصائية.

استولت ريتشارد بريدج على اثنين من يخوت السيد أبراموفيتش لمدة ست سنوات تقريبًا من عام 2006 إلى عام 2012 ، بما في ذلك بيلوروس ، والكسوف العملاق ، فخر أسطول أبراموفيتش. بعد عامين من انتهائه من العمل لدى السيد أبراموفيتش ، تم إيقاف القبطان واستجوبه في مطار شيبول في أمستردام.

بدأ المدعون العامون الإيطاليون إجراءات ضد ثلاثة من كابتن السيد أبراموفيتش – بما في ذلك السيد بريدج – بسبب واجبات الاستهلاك غير المدفوعة على التزود بالوقود والتهرب الضريبي.

لكن السيد بريدج أخبر بي بي سي أنه اتصل بلو أوشن و “حصل محاموهم على ذلك” ، وأخبره بعد بضعة أشهر أن القضية قد تم إسقاطها.

تم إيقاف سجلات المحكمة الإيطالية التي شهدتها إجراءات معرض بي بي سي بعد أن تم إنتاج المحامين “الوثائق التي تم إنتاجها” التي أثبتت أن بيلوروس “تم إدخالها في السجلات كقارب تجاري حيث يتم استخدامه لأغراض تجارية أو للتأجير”.

قال السيد بريدج إنه لم يكن على علم بالسيد أبراموفيتش يسيطر أيضًا على الشركات التي كانت تستأجر اليخوت.

في قبرص ، كان مسؤولو الضرائب يحققون بشكل منفصل في المحيط الأزرق أكثر من 17 مليون يورو (14.3 مليون جنيه إسترليني) في ضريبة القيمة المضافة غير المدفوعة ، مما يتنازع على مطالبة الشركة بأنها “تصنيف صفري” لضريبة القيمة المضافة لأنها كانت عملية تجارية.

وقال محامو Blue Ocean إن مطالب تقديم أدلة على أن السفن قد استخدمت تجاريًا من قبل الشركات التي تستأجرها كانت “غير معقولة وقمعية” ، لكنهم طلبوا من عملائها على أي حال ولم يتلقوا أي رد.

نحن نعلم الآن أن عملاء Blue Ocean كانوا ، بالطبع ، شركات السيد أبراموفيتش الأخرى.

وفقًا لحكم الاستئناف في عام 2018 ، وجد محققو ضريبة القيمة المضافة أن Blue Ocean قد فشلوا في تقديم أي دليل على أن الشركات التي تستأجر اليخوت “منخرطة في النشاط الاقتصادي” وأن ادعاء أن القوارب قد تم رفضها لأغراض تجارية.

في النهاية ، تابع قبرص المحيط الأزرق مقابل رقم 14 مليون يورو (11.8 مليون جنيه إسترليني).

لا نعرف ما إذا كان المبلغ قد تم دفعه – فشلت الشركة في حضور استئنافها في مارس 2024 وتم حلها بعد أربعة أشهر.

قبرص سرية هو تحقيق تعاوني دولي تم إطلاقه في عام 2023 بقيادة الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين (ICIJ) في شركات قبرص التي قدمت خدمات الشركات والمالية إلى نظام الرئيس الروسي فلاديمير بوتين.

من بين الشركاء الإعلاميين The Guardian و The Investigative Baper Paper Trail Media و The Italian Newspaper L’Epresso ومشروع الإبلاغ عن الجريمة المنظمة والفساد (OCCRP) ومكتب الصحافة الاستقصائية (TBIJ).